A、海狮用肺呼吸，胎生哺乳，属于哺乳动物，A不正确；
B、海葵体壁只有两胚层，属于腔肠动物，B不正确；
C、海马生活在水中，用鳃呼吸，用鳍游泳，属于鱼类，C正确；
D、海豹，用肺呼吸，胎生哺乳，属于哺乳动物，D不正确．
故选：C．