首先可以设应降价x元,降价x元后,每件衣服的盈利则为（40-x）元,
由降一元可多卖2件可知降x元可多卖2x件,加上原来卖的20件即为（20+2x)件,
根据需要盈利1200,可立如下方程：
（40-x）*（20+2x)=1200
解出x=10或x=20.
即每件应降价10元或20元.